艾莎維氏部落格

立法院會昨天三讀通過「保險法」修正案，對保險業者銷售地下保單的規範更加嚴格，原來的罰鍰，將改為可處三年有期徒刑以下、併科兩千萬元罰金，可對銷售地下保單的保險經代公司發揮嚇阻作用。

另為配合個資法，保險法也規定，須經本人書面同意，才能蒐集、處理或利用病歷、醫療、健檢等個資。例如以往常見的某甲在Ａ公司投保、後又在Ｂ公司投保，Ｂ公司常逕向Ａ公司調資料，未來須徵得投保人本人的書面同意。

金管會不斷提醒民眾不要買地下保單，但因台灣地下保單市場不小，每年總有資金流到境外買保單，因為許多外國市場利率比台灣低，例如購買香港或美國保單的保費支出即比買台幣保單便宜。再加上有錢人有「避稅」需求，境外保單不易讓稅捐機關掌握資金動向，也成為有錢人避稅管道。

業者指出，購買境外保單的大戶，包括律師、醫師、會計師等「三師」及電子新貴，在全盛時期，常有業者帶團到香港買保單，民眾在香港健檢後直接買保單，還可乘機觀光，一舉兩得。

這幾年中南部更出現「人民幣保單」，只要有台胞證就能買大陸的人民幣保單，因人民幣利率高，又是升值走勢，不少保險經紀人轉賣人民幣保單；保險經紀人公會也承認，四分之一經紀公司兼做境外保單生意。

金管會認為長久以來無法遏止地下保單銷售風，與原罰則只有罰鍰、沒刑責有關，因此修法改為刑責，並提高罰金。

金管會保險局官員在初審後曾指出，新法應能有效降低地下保單過度銷售情況；不過卻有保險經代業者表示，保險業者或許不會再繼續銷售，但民眾卻可能轉找私人銀行的理專或券商購買。

新聞辭典》也稱境外保單

「地下保單」也被稱為「境外保單」或「國際保單」，指的是沒有經過國內主管機關金管會核准，卻在國內販售的國外保單。在台灣，購買地下保單的民眾以高資產客戶居多。

民眾購買地下保單，由於相關費用和投資風險可能標示不清，或是保單以英文書寫，難以了解保單內容。此外，保戶可能無法確定招攬人員是否獲得外國保險公司的合法授權，導致權益受損。日後若發生理賠問題，保戶可能必須自行接洽遠在國外的保險公司辦理。

【聯合報╱記者楊湘鈞／台北報導】